Росфинмониторинг ждет от бухгалтерских компаний информацию об их клиентах
Главное изменение: Росфинмониторинг обязал бухгалтерские и аудиторские компании завести личный кабинет на своем сайте и сообщать о подозрительных операциях их клиентов.
Компании и предприниматели, которые оказывают бухгалтерские услуги, должны зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Об этом ведомство сообщило в новом информационном письме. Требование распространяется на компании и предпринимателей, которые по поручению клиента управляют его расчетным счетом в банке или наличными деньгами в кассе (п. 1 ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
Общение с банками
Получить кредит или открыть счет теперь можно, не выходя из дома. Что для этого нужно.
Личный кабинет нужен, чтобы у сотрудников таких компаний был доступ к перечню организаций и физлиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Бухгалтеры должны проконтролировать, нет ли таких лиц среди их клиентов. Росфинмониторинг еженедельно обновляет список. А доступ к нему можно получить только через личный кабинет на сайте ведомства (п. 21 постановления Правительства от 06.08.2015 № 804).
Если компания кого-то из своих клиентов найдет в этом перечне, нужно обратить особое внимание на его операции. О подозрительных сообщить в Росфинмониторинг.
Кроме того, если бухгалтеры заподозрят любого из своих клиентов в отмывании доходов, они также должны уведомить об этом ведомство. Сообщение нужно отправить через личный кабинет по форме ФЭС 1-ФМ.
Для каждого вида операций установили специальные коды. Если бухгалтерская компания посчитает, что клиент проводит подозрительные операции, то в сообщении для Росфинмониторинга должна указать код 6001 «Операция с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с пунктом 3 статьи 7 и пунктом 2 статьи 7.1 Федерального закона».
Чтобы сообщить, что клиент проводит подозрительные операции с деньгами, у компании есть три рабочих дня (п. 3 постановления Правительства от 16.02.2005 № 82).
Уведомлять клиента о том, что передали информацию в Росфинмониторинг, запрещено (ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).
Чтобы зарегистрироваться на сайте Росфинмониторинга, заполните заявку на странице portal.fedsfm.ru. Отчеты и сообщения отправляйте через личный кабинет.
О каких ваших операциях Росфинмониторинг узнает от банков
| № п/п | Наименование операции |
|---|---|
| Операции на сумму 600 000 руб. и больше | |
| 1 | Снятие со счета организации наличных, когда это не связано с ее деятельностью |
| 2 | Зачисление на счет организации наличных, не связанное с ее деятельностью |
| 3 | Внесение физическим лицом в уставный капитал организации наличных |
| 4 | Зачисление или перевод денег, получение кредита, страхование и другие операции с физическим, юридическим лицом или банком, которые зарегистрированы или находятся в Иране или КНДР |
| 5 | Размещение денег во вклад на предъявителя |
| 6 | Открытие вклада в пользу третьих лиц наличными |
| 7 | Перевод денег организацией за границу на счет, открытый на анонимного владельца |
| 8 | Поступление денег из-за границы со счета, открытого на анонимного владельца |
| 9 | Зачисление на счет, вклад или списание денег со счета, вклада организации, которая работает меньше трех месяцев со дня регистрации |
| 10 | Зачисление на счет, вклад или списание денег со счета организации в случае, если операций с момента его открытия не было |
| 11 | Получение денег в виде платы за участие в лотерее и других играх |
| 12 | Предоставление беспроцентных займов физлицу и компаниям, а также получение такого займа |
| Операции независимо от суммы | |
| 13 | Запутанный или необычный характер сделки, без экономического смысла или очевидной законной цели |
| 14 | Несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами организации |
| 15 | Неоднократное совершение сделок для уклонения от процедур обязательного контроля. Например, дробление платежей на части меньше 600 000 руб. |
| 16 | Совершение операции организацией, в отношении которой Росфинмониторинг направил или ранее направлял запрос |
| 17 | Отказ организации от совершения разовой операции, в отношении которой возникают подозрения, что операция осуществляется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма |
| 18 | Есть другие основания полагать, что сделки совершают в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма |
| 19 | Операция с деньгами или иными имуществом с компанией или физлицом, по которым есть сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму |
| Операции на сумму 3 млн руб. и больше | |
| 20 | Сделка с недвижимым имуществом с переходом права собственности |
Новости вовремя и из первых рук
Адрес: glavbukh.ru/news — Самый главный раздел на сайте журнала «Главбух»
Ежедневно на нашем сайте читайте главные новости для бухгалтеров по налогам, бухучету, взносам и проверкам. Новости готовят эксперты по бухучету и налогообложению, которые понимают, о чем говорят. В ленте новостей — только проверенная информация и всегда в срок. Там же в разделе «Рассылки» (в верхнем левом углу) вы можете подписаться на еженедельную рассылку новостей, которая будет приходить на электронную почту.
